노란우산공제 쉽게 이해하고 바로 활용하기

안녕하세요 양정호 사업부장입니다. 오늘은 노란우산공제에 대해서 쉽게 이해하고 바로 활용할 수 있도록 알려드리겠습니다. 노란우산공제는 중소기업중앙회에서 소기업이나 소상공인 또는 소규모 법인을 운영하고 있는 대표님들을 위한 소득공제 상품으로 소득공제에 대한 혜택도 있지만, 소기업 및 소상공인인 개인사업자의 불확실한 미래를 위한 퇴직금 역할을 하기도 합니다. 또한 폐업이나 각종 경영위기사항에 대처할 수 있는 다양한 대출 및 지원프로그램도 운영하고 있습니다. 따라서 노란우산공제에 가입해야 하나 문의하신다면 아래 사항을 참고해서 당연히 꼭 가입하시라고 권유드리고 싶습니다.

노란우산공제의 가장 기본적인 혜택은 소득공제를 통한 절세입니다. 개인사업자나 법인대표의 사업 및 근로소득이 4천만원까지는 최대 500만원까지, 4천만원 초과에서 1억원까지는 최대 300만원까지, 1억원을 초과하면 최대 200만원까지 소득공제가 가능합니다. 단, 법인대표자는 총급여액 7천만원을 초과하게 되면 소득공제 대상에서 제외되는 점 참고하시기 바랍니다.

그리고 부득이하게 사업체를 폐업하게 되면 직장인처럼 일시금 또는 분할금 형태로 퇴직금처럼 수령해도 되고, 사업재기를 위한 자금으로 활용해도 됩니다. 또한 부도와 같은 재산압류 상황이 발생하더라도, 불입된 공제금은 법에 의한 수급권 보호로 최소한의 생활안정을 위한 자금으로 활용할 수 있습니다. 이러한 혜택과 함께 납입부금 전액에 대해 연 복리이자를 적용하므로, 일반 시중은행의 단리상품보다 목돈마련에 더 큰효과를 얻을 수 있습니다.

또한 경영위기사항이 발생하게 되면 납부 부금 내 다양한 대출지원을 해주고 있습니다. 일반대출은 해약환급금의 90%이내에서 1년만기로 일시 및 수시상환이 가능하게 해주고, 금리는 2024년 10월기준 3.94%로 다른 대출상품보다 저렴하게 받을 수 있습니다. 또한 병원비 등 치료비관련 자금이 필요할 때 무이자로 최대 1천만원까지 해주고 있으며, 재해나 회생, 파산 같은 위기상황에서는 2년안에 일시 및 수시상환이 가능한 금액을 최대 2천만원까지 무이자로 대출해 주고 있습니다.

이런 다양한 혜택이 있는 상품을 지자체에서 가입을 적극 유도하기 위해 월 1만원에서 3만원까지 최대 1년간 지원하는 장려금도 있으니, 사업장 소재지 지자체에 확인해 보시기 바랍니다. 그리고 공제금 수령 후 재가입하고 6개월 경과하면 재가입 장려금도 있으니 꼭 확인하시기 바랍니다.

가입대상은 소기업과 소상공인 개인사업자와 소규모 법인 대표가 가입대상입니다. 위에서 언급했지만, 법인대표 총급여액이 7천만원 초과되면 소득공제 혜택이 없습니다. 가입제한업종으로는 일반유흥주점업, 무도유흥주점업 무도장 운영업, 카지노 운영업, 기타 사행시설 관리 및 운영업, 마사지업 입니다.

가입기간은 공제금 지급사유 발생시 까지 인데, 공제금 지급사유는 폐업이나 사업자 사망, 법인대표자의 질병 또는 부상으로 사임, 가입기간 10년이 경과한 만 60세이상 사업자가 청구시에 받을 수 있으며, 자연이나 사회재난시에도 청구가능하고, 6개월이상 요양이 가능한 질병부상이나 회생이나 파산시에도 청구해서 공제금을 받을 수 있습니다.

납입금액은 월이나 분기납으로 납부가능하며, 1만원단위로 최소 월5만원에서 최대 100만원까지 불입할 수 있습니다.

이렇게 많은 장점에도 주의할 사항이 있습니다. 일단 중도해지시 불이익이 발생할 수 있습니다. 소득공제 상품으로 부금 납부 초기에는 사업비등으로 인해 원금손실이 날 수 있습니다. 또한 소득공제 받은 원금과 이자 및 장려금에 대해 기타소득세를 원천징수합니다. 그리고 예금자보호법 대상이 아닌 점도 주의해야 합니다. 다만, 중소기업협동조합법 제120조에 따라 장래 지급에 필요한 재원확보를 위해 결산기마다 납부원금을 포함한 준비금을 적립하고 있습니다.

그리고 대부분의 대출은 1년내지 2년 일시상환방식으로 만기시 연장여부를 확인해야 합니다. 노란우산공제 대출외에도 정부지원금, 다른 금융기관의 대출프로그램도 있으니, 관심이 있으신 분은 댓글이나 이메일로 문의주시기 바랍니다.

마지막으로 노란우산공제 가입을 위해서는 사업자등록증 사본, 법인의 경우에는 법인등기부등본, 그리고 매출액 확인을 위한 사업체 재무제표나 부가세과세표준증명원과 대표자 신분증이 필요합니다. 해당서류를 준비하셔서 은행 지점이나, 중소기업 중앙회를 방문하시면 됩니다.

오늘은 단점보다 장점이 많은 노란우산공제에 대하여 알아보았습니다. 본 영상을 참고해서 기업경영에 도움이 되시기를 기원합니다. 또한 기업경영에 필요한 다양한 정부지원 프로그램 및 노무세무법무에 대한 문의사항은 댓글이나 이메일로 문의주시면 성심성의껏 답변드리겠습니다. 항상 기업의 입장에서 생각하고 준비하며 결정하겠습니다.

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